Home‎ > ‎

Налоги с авансов полученных и авансов выданных

Switch to English

Q1: При получении аванса у меня получается проводка

Дт   Расчетный счет 118
Кт   Аванс Дебитора 100
Кт   НДС к уплате 18

 

Почему система ведет себя неправильно? Ведь должно быть

Дт   Расчетный счет 118
Кт   Аванс Дебитора 118
Кт   НДС к уплате 18
Дт   НДС с авансов полученных 18

A: Для того, система сделала перерасчет аванса через специальный счет "НДС с авансов", необходимо соблюдение нескольких условий:

  • Проводка по дебитору должна проводиться с кодом ОГК типа "Аванс". Проверьте в транзакции OBXR.
  • Контрольный счет, на который проводится аванс дебитора, должен иметь налоговую категорию +B. Контрольный счет указывается в той же транзакции OBXR, налоговую категорию можно проверить в транзакции FS00.
  • Проводка должна осуществляться с кодом налога категории "Исходящий налог". Проверяется в транзакции FTXP.

Настройка счета "НДС к уплате" осуществляется в коде налога (та же самая транзакция FTXP).

Настройка счета "НДС

с авансов" осуществляется в транзакции OBXB для операции MVA. При этом можно указать либо один счет перерасчетный счет для всех видов авансов, либо разделить их с помощью идентификатора перерасчетного счета. Для разделения по идентификаторам в настройках операции MVA необходимо установить галочку Output tax clearing. Тогда в настройке счетов в OBXB можно будет указывать разные счета для разных идентификаторов, а сами идентификаторы указываются в настройке кода ОГК (OBXR).


Q2: При выдаче аванса у меня получается проводка

Кт   Расчетный счет 118
Дт   Аванс Кредитора 100
Дт   НДС к возмещению 18

 

Почему система ведет себя неправильно? Ведь должно быть

Кт   Расчетный счет 118
Дт   Аванс Дебитора 118
Дт   НДС к возмещению 18
Кт   НДС с авансов выданных 18

A: Для того, система сделала перерасчет аванса через специальный счет "НДС с авансов", необходимо соблюдение нескольких условий:

  • Проводка по кредитору должна проводиться с кодом ОГК типа "Аванс". Проверьте в транзакции OBYR.
  • Контрольный счет, на который проводится аванс кредитора, должен иметь налоговую категорию -B. Контрольный счет указывается в той же транзакции OBYR, налоговую категорию можно проверить в транзакции FS00.
  • Проводка должна осуществляться с кодом налога категории "Входящий налог". Проверяется в транзакции FTXP.

Настройка счета "НДС к возмещению" осуществляется в коде налога (та же самая транзакция FTXP).

Настройка счета "НДС с авансов" осуществляется в транзакции OBXB для операции VVA. При этом можно указать либо один счет перерасчетный счет для всех видов авансов, либо разделить их с помощью идентификатора перерасчетного счета. Для разделения по идентификаторам в настройках операции VVA необходимо установить галочку Input tax clearing. Тогда в настройке счетов в OBXB можно будет указывать разные счета для разных идентификаторов, а сами идентификаторы указываются в настройке кода ОГК (OBYR).


Comments